Налоговый калькулятор Кипра 2026
Посчитайте зарплату на руки на Кипре. Ответьте на несколько простых вопросов и узнайте, какие налоги вы платите и на что они идут.
Ставки подоходного налога на Кипре в 2026 году
В 2026 году первые €22 000 налогооблагаемого дохода в год не облагаются налогом. Каждая ставка применяется только к части дохода внутри своей ступени, поэтому переход в следующую ступень не делает дороже всю зарплату.
| Налогооблагаемый доход в год | Ставка | Налог за всю ступень | Итого налог на верхней границе |
|---|---|---|---|
| 0 € – 22 000 € | 0% | 0 € | 0 € |
| 22 000 € – 32 000 € | 20% | 2 000 € | 2 000 € |
| 32 000 € – 42 000 € | 25% | 2 500 € | 4 500 € |
| 42 000 € – 72 000 € | 30% | 9 000 € | 13 500 € |
| Свыше €72 000 | 35% |
Зарплата на руки на Кипре: примеры на 2026 год
Сколько сотрудник получает на руки с годовой зарплаты после подоходного налога, соцстраха и GESY. В последней колонке та же зарплата €80 000 с льготой 50% для новых резидентов.
| Зарплата до вычетов | 30 000 € | 50 000 € | 80 000 € | 80 000 €с льготой 50% |
|---|---|---|---|---|
| Подоходный налог | 913 € | 5 183 € | 13 445 € | 2 000 € |
| Соцстрах | 2 640 € | 4 400 € | 6 064 € | 6 064 € |
| GESY | 795 € | 1 325 € | 2 120 € | 2 120 € |
| На руки в год | 25 652 € | 39 092 € | 58 371 € | 69 816 € |
| На руки в месяц | 2 138 € | 3 258 € | 4 864 € | 5 818 € |
| Всего удержано | 14,5% | 21,8% | 27% | 12,7% |
Расчёт для одного налогового резидента Кипра: только зарплата, 12 выплат в год, без других вычетов. Соцстрах и GESY вычитаются из дохода до налога, но не больше пятой части дохода. Дети, аренда жилья, 13-я зарплата или другие доходы меняют результат: введите свои данные в калькулятор выше.
Льготы 50% и 20% для новых резидентов
Если ваша первая работа на Кипре началась в 2022 году или позже, часть зарплаты может не облагаться налогом. Льгота 50% действует, если зарплата больше €55 000 в год и 15 лет до этой работы вы не были резидентом Кипра. Тогда половина зарплаты освобождена от налога до 17 лет.
Льгота 20% действует, если прямо перед этой работой вы не меньше 3 лет подряд работали за границей на некипрского работодателя: 20% зарплаты не облагается налогом, до €8 550 в год, 7 лет. Можно получить только одну из льгот, один раз в жизни.
При зарплате €80 000 льгота 50% снижает подоходный налог с 13 445 € до 2 000 € в год.
Соцстрах и GESY в 2026 году
Сотрудники платят 8,8% соцстраха с заработка до €68 904 в год (€5 742 в месяц); с суммы выше этого потолка взносы не платятся. Самозанятые платят 16,6% с того же потолка.
GESY, взнос на государственную медицину, составляет 2,65% дохода для сотрудников и 4% для самозанятых, с дохода до €180 000. С пенсий, аренды, дивидендов и процентов GESY тоже платится по ставке 2,65%.
Частые вопросы
Как посчитать зарплату на руки на Кипре?
Возьмите зарплату брутто и вычтите три удержания: соцстрах (8,8% для наёмных работников, с дохода до €68 904 в год), GESY (2,65%) и подоходный налог по шкале 2026 года. Остаток — ваша зарплата на руки. Льготы 50% или 20% для новых резидентов и семейные вычеты 2026 года могут заметно снизить налог, поэтому ответьте на эти вопросы выше.
Какие ставки подоходного налога на Кипре в 2026 году?
Первые €22 000 в год не облагаются налогом. Дальше 20% до €32 000, 25% до €42 000, 30% до €72 000 и 35% сверх этого. Шкала применяется к годовому налогооблагаемому доходу после льгот и вычетов.
Нужно ли мне подавать налоговую декларацию?
С 2026 налогового года декларацию подают все налоговые резиденты Кипра от 25 до 70 лет, даже без дохода. Все остальные, у кого есть доход, тоже подают. Декларация за 2026 год (форма TD1) подаётся до 31 июля 2027 года через портал Tax For All.
Почему налог в расчётном листке другой?
Работодатель удерживает налог каждый месяц по форме TD59, где вы указываете свои вычеты. Если вы не сдали работодателю TD59 с детьми, арендой или страховками, удерживается больше, и разницу вернут только после подачи декларации. Сдайте работодателю обновлённую TD59, и со следующего месяца удержания будут правильными.
Что я получаю за свои взносы?
Соцстрах формирует вашу государственную пенсию на Кипре и оплачивает больничные, декретные и пособие по безработице. GESY даёт доступ к государственной медицине: личный врач, специалисты, анализы, лекарства и больница с небольшой доплатой. Подоходный налог и SDC идут в общий бюджет страны.
Я переехал на Кипр в середине года. Калькулятор подойдёт?
Сначала проверьте вопрос о резидентстве. Если вы резидент, Кипр облагает ваш доход со всего мира за весь год, поэтому доход до переезда тоже может учитываться. Это случай, который стоит обсудить с консультантом.
Что калькулятор не учитывает?
- Прибыль компании (налог на прибыль 15% с 2026 года) и выбор между зарплатой и дивидендами
- Налог на прирост капитала при продаже недвижимости на Кипре и одобренные опционные программы (8%)
- Налоги, уже уплаченные за рубежом, и зачёт по соглашениям об избежании двойного налогообложения
- НДС: регистрация обязательна, если оборот превысил €15 600 за 12 месяцев
- Пенсии по потере кормильца, единовременные выплаты и выходные пособия
Это официальный расчёт?
Нет. Расчёт следует правилам 2026 года, опубликованным Налоговым департаментом Кипра и Службой социального страхования, но это оценка по введённым вами данным. Официальный инструмент налоговой: taxtools.mof.gov.cy. Для важных решений лучше проконсультироваться со специалистом.
Расчёт основан на ставках: подоходный налог 0% до €22 000, 20% до €32 000, 25% до €42 000, 30% до €72 000, 35% выше. Соцстрах 8,8% для сотрудников и 16,6% для самозанятых с дохода до €68 904 (€5 742 в месяц). GESY 2,65% (4% для самозанятых) с дохода до €180 000. SDC 5% с дивидендов и 17% с процентов для домицилированных резидентов. Это ориентировочный расчёт для информации, а не налоговая консультация.